ISA계좌 및 개인연금저축(IRP,연금저축펀드)을 활용한 노후 준비하기

 

 

 

노후에 대한 걱정은 누구나 가지고 있습니다. 당장의 생활을 위하여 소득을 다 써버리는 것이 안타까운 현실이기는 하지만 그럼에도 불구하고 ISA계좌와 개인연금저축을 이용한 노후 준비는 빠르면 빠를수록 좋습니다. 이에 대한 구체적인 실행방안을 제시하겠습니다. 

 

 

 

<ISA계좌 및 개인연금저축을 활용한 노후 준비>

 

 

 대한민국의 노인빈곤율 및 노후 준비

대학을 졸업하고 이제 막 취업한 사회초년생이나, 현재 직장생활의 막바지에 접어든 50대나, 아니면 그 중간에 30~ 40대까지 모두 노후에 대한 막연한 불안감과 구체적으로 어떻게 대비할지에 대한 고민을 합니다. 하지만 저를 포함하여 일반적으로 생각에 그치고 구체적인 실행은 하지 않는 것이 일반적입니다. 정확히는 알고 있지만 못하는 것일 수도 있습니다.
아래 그림은 일반적으로 제시되는 3층연금 구조에 대한 이미지입니다. 

• 1층 국민연금 : 젊은 시절 열심히 일하면서 국민연금에 가입하여 평생의 종신연금을 마련합니다. 
• 2층 퇴직연금 : 퇴직금을 받아 노후에 연금형태로 수령하여 노후에 좀 더 안정적인 생활을 합니다.
• 3층 개인연금 : 매년 세액공제가 되는 개인연금을 열심히 납부하여, 노후에 편안하게 생활을 합니다. 
• 결론적으로 1층, 2층, 3층이라는 연금구조를 개인이 확보하여 노후에 풍족하게 살아갑니다. 

하지만 현실을 보면, 대부분의 경우 퇴직금은 중산정산을 하여 부동산이나 은행 부채를 갚는 데 사용하였고, 개인연금의 경우 당장 생활비가 부족하여 가입하지 못하는 분들도 많습니다. 
만일 이렇게 시간이 흐른다면, 더 이상 회사나 사업을 하지 못하는 노후에는 나에게 매달 현금을 만들어 줄 수 있는 수단은 오로지 국민연금 하나뿐입니다. 하지만 이 마저도 국민용돈이라 불릴 만큼 절대적인 금액에서 부족한 것이 사실입니다. 아래 그림은 현재 대한민국의 1인당 평균 국민연금에 대한 수급액과 OECD에서 발표한 '한눈에 보는 연금 2023' 리포트에서 가져온 국가별 노인빈곤율 현황입니다. 

 

< 1 인당 국민연금 수급액과 대한민국 노인빈곤율 1 위 통계 >

 

 

 

위 그림의 결론은 2층 및 3층연금이 준비되지 않은 1층연금인 국민연금만으로 살아가는 대한민국 대부분의 은퇴자에 대하여 알고 있는 일반적인 상식이 얼마나 비참한 결과를 가져오는지에 대한 객관적인 지표라고 생각됩니다.  1층연금인 국민연금은 절대적으로 부족한 1인당 월평균 수급액이 56.4만 원에 불과하고 이에 대한 결과가 벌써 수년째 OECD 국가 중 노인 빈곤율 1위를 차지하고 있는 대한민국의 현실을 보여주고 있습니다. 

그럼 앞으로 이러한 상황에 우리가 빠지지 않고 대처하기 위하여 어떻게 노후를 구체적으로 준비해야 할까요? 

 

OECD 노인빈곤율 1위에 대한 상세하 내용은 아래 글 참조 하십시오.

OECD 노인빈곤율 1위 대한민국에서 살아가기 위한 전략(한눈에 보는 연금 2023 발표자료)

 

 

 

 ISA계좌 및 개인연금 저축(IRP, 연금저축펀드) 활용하기 

2024년 현재는 그 의미가 많이 희석되었으나 한동안 '조물주 위에 건물주'라는 말이 유행한 적이 있었습니다. 이는 매달 매달 현금이 정기적으로 지급되는 건물주야 말로 모든 이의 동경의 대상이 되는 최고의 직업이라는 의미에서 유래한 말이라고 판단됩니다. 여기서 제일 중요한 포인트는 바로 매달 현금이 들어오는 Cash Flow가 가능한 시스템을 만들어야 한다는 것입니다. 

사실 대한민국 국민이 유독 사랑하는 부동산의 경우 가격 상승에 대한 미래가치를 보고 투자를 결정합니다. 물론 지금까지는 시간이 흘러 실제 부동산을 매도하고 그 차액이 내 통장에 들어와 꽤나 많은 돈을 많이 벌어다 주는 수단임이 틀림없습니다. 하지만 냉정하게 평가하면 부동산은 당장 매달매달 나에게 현금을 만들 수 있는 능력은 없습니다. 오히려 비용만 발생하게 할 뿐입니다. 이럼에도 불구하고 지금까지는 시간만 투자한다면 충분한 목돈을 벌어다 주는 훌륭한 재테크였음은 부정할 수 없습니다. 하지만 노후에도 이렇게 해야 할까요?   

 

개인적으로 부동산에 대하여 부정적인 입장을 내세우고자 드린 말씀은 아닙니다. 하지만 최소한 노후에 가지고 있는 부동산은 내가 편안한 삶을 살기 위하여 비용을 지불하는 수단이지 나에게 현금을 만들어 주는 수단은 아니기에 그 비중을 최소한으로 가져가는 것이 합리적인 판단이라는 의미에서 드린 말씀입니다. 

 

 

 

 

 

그럼 현금 흐름을 만들기 위하여 우리가 준비해야 하는 것은 무엇이 있을까요? 개인적으로는 ISA계좌 → 개인연금저축으로의 끊임없는 풍차 돌리기 개념으로 제안드리고 싶습니다. 

 

< 노후에 현금흐름을 준비하기 위한 개념도 >

• 최소한 내가 노후에 살아야 할 자가 집 1채는 필요하다고 판단됩니다. 단 두 채씩 가져가는 것은 우선순위에서 밀어 두시기를 추천합니다.
• ISA계좌는 3년이라는 의무가입기간만 지킨다면, 연간 최대납입 현재 2,000만 원(법 개정이 된다면 4,000만 원) 씩 납입이 가능하며, 총 급여(세전기준 연봉) 5,000만 원 이하는 발생된 수익에 대하여 400만 원 비과세, 총 급여 5,000만 원 이상은 발생된 수익에 대하여 200만 원까지 비과세이며, 나머지 수익에 대해서도 통상적인 이자소득세 15.4%가 아닌 9.9%로 과세로 분리과세가 적용되는 계좌입니다. 
• 이렇게 ISA계좌에서 의무가입기간 3년을 채우고 나서, 해지하고 다시 바로 ISA계좌에 재가입하는 것을 반복합니다. 
• 방금 말씀드린 ISA계좌와 함께 일부는 연말정산 세액공제를 위하여 'IRP계좌 + 개인연금펀드'를 사용하여 만 55세 이후에 연금으로 수령한다는 목적으로 운영합니다. 
• 여기서 중요한 포인트는 바로 ISA계좌 해지 시에 발생한 원금과 수익금을 최대한 연금저축으로 이전하는 것입니다. 
• 개인연금저축의 연간 납입한도는 1,800만 원입니다. 넣고 싶어도 그 이상 넣을 수가 없습니다. 하지만 ISA계좌에서 나온 금액은 그 한도에 상관없이 연금저축계좌로의 이전이 가능합니다. 
• 이렇게 최대한 연금저축의 납입금을 늘리고 안정적인 성장과 배당 성향의 ETF를 적절히 섞어 수익을 쌓아 갑니다. 
• 만일 최종적으로 연금저축에서 3억 정도 만들었다면, 최종 연금을 수령하기 전 고배당 ETF로의 전환을 시도합니다. 
• 예를 들어 'TIGER 미국 나스닥 100 커버드콜(합성)' 같은 ETF는 현재 월 1%씩 연 12%의 분배금(배당)을 매월 월급처럼 지급합니다. 
• 3억에 1%를 계산하면 기본적으로 월 300만 원 정도 수령 가능하며, 세금도 5.5%~ 3.3% 저율에 해당합니다. 
• 물론 이 경우 개인연금이 연 3,600만 원으로 기준인 1,500만 원이 넘어가 종합과세자가 되겠지만 더 많이 받고 세금 더 내는 건 그렇게 걱정할 일은 아니라고 판단됩니다. 

이렇게 노후에 최대한 현금 흐름을 풍족하게 만들기 위해서 IRP계좌 혹은 개인연금펀드 같은 개인연금계좌에 최대한 종잣돈을 만들어 놓는 것이 현재 현업에서 열심히 일하고 있는 우리들이 지금부터 빨리 준비해야 하는 포인트라고 생각됩니다.

게다가 위에서 말씀드린 ISA계좌 및 개인연금저축의 경우에는 그 안에 발생하는 수익에 대하여 ISA 같은 경우 계좌를 해지하기 전까지, 개인연금저축의 경우 연금개시하기 전까지 '과세이연'이라는 복리 효과를 누릴 수 있습니다.

ISA계좌란 무엇이며, 각종 세제혜택 및 남들은 잘 모르는 숨겨진 혜택까지 정리한 내용은 아래 글 참조 하십시오.

 

ISA계좌란 무엇이며 탄생배경 및 목적 그리고 잘 모르는 숨겨진 기능 3가지

 

 

 

ISA계좌 및 개인연금저축(IRP, 연금저축펀드) 활용 노후 준비 마무리

2024년 기준으로 대한민국의 2인가구기준 중위소득이 월 368만 원이라고 합니다. 월 368만 원의 소득이 있다면 최소한 1등부터 100등까지 중에서 나는 50등은 하고 있다는 이야기입니다. 개인적으로 국민연금공단에서 향후 제가 받게 될 국민연금액을 찾아보니 현재 월 166만 원 정도였습니다. 비율적으로 계산하면 저는 노후에 아마도 78등 정도의 소득을 올리는 사람이 될 것으로 판단됩니다. 물론 많이 부족한 만큼 노후에도 일자리를 찾아 계속 일을 해야 하는 운명은 어쩔 수 없을 것입니다. 

< 2024 년 2 인기준 중위소득 및 월 166 만원 의 위치 >

 

나름 대한민국에서 알려진 대기업에서 20년 이상 근무하였지만 분명 국가에서 지급하는 국민연금(노령연금)만으로는 생활이 불가능한 건 엄연한 사실입니다. 게다가 향후 노령화의 속도가 더욱 커지는 만큼 현재 국가에서 만 65세 이상 70%에게 지급하는 기초연금제도도 그 한계를 드러낼 것입니다. 이에 따라 지금은 ISA라는 절세계좌를 이용하여 목돈을 만들고, 이와 병행하여 최종 IRP 및 연금저축펀드 같은 개인연금계좌에 최대한 현금을 쌓아두는 것이 노후 준비를 위한 가장 합리적인 판단이라고 생각됩니다.

 

IRP계좌란 무엇이며, 조금 복잡해 보이는 IRP계좌만의 용도에 대한 설명은 아래 글 참조 하십시오.

IRP계좌란 무엇이며(퇴직연금,연금저축,개인연금,연말정산 세액공제)퇴직 소득세 알아보기