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국내상장 해외 ETF투자 절세계좌(IRP,연금저축)에서 해야 하는 이유 국내주식시장에 상장되어 있으나 미국의 S&P500, 나스닥등에 투자가 가능한 ETF를 '국내상장 해외 ETF'라고 부릅니다. 그런데 문제는 매매차익, 배당금에 대하여 동일하게 15.4%의 배당소득세가 부과된다는 것입니다. 세금 없이 투자하는 방법에 대하여 알아보겠습니다.        국내상장 해외 ETF란 무엇인가?개인적으로 40대 후반 직장을 다니는 가장으로서 대한민국의 금융환경이 많이 발전했다는 생각과 함께 여전히 제 나이 또래의 분들은 금융투자에 있어서 전통적인 예금, 적금 및 국내개별주식에 주로 접근하는 등 일반적으로 아직까지 다양한 투자에 대한 인식의 확산이 필요하다는 판단입니다.아래 그림은 대한민국의 코스피, 미국의 S&P500, 나스닥의 추이도를 그래프로 나타낸 것입니다.   국내 코스피 시.. 2024. 7. 20.
국민연금, 공무원연금이란 무엇이며, 월소득 상한액 인상 및 영향 2024년 7월부터 '국민연금 월소득 상한액'이 590만 원에서 617만 원으로 인상된다고 합니다. 당장 무언가 인상된다고 하니 큰 문제라고 생각할 수 있으나 실제 국민연금 월소득 상한액 인상이 우리에게 미치는 영향 및 의미하는 바를 알아보겠습니다.        국민연금 월소득 상한액이란 무엇인가?국민연금이 2024년 7월부터 '월소득 상한액이 기존 590만 원 → 617만 원'으로 인상된다고 합니다. 일단 우리 같은 일반 서민들은 무언가 오른다고 하니 겁부터 나기 시작하지만, 결과적으로 최소한 월 세전소득이 590만 원 *12개월 = 연봉 7,080만 원 이하라면 국민연금 납부액이 달라지지 않습니다. 왜냐하면 국민연금의 요율은 기존 9.0%를 그대로 유지하기 때문입니다. 그럼 '국민연금 월소득 상한액'.. 2024. 7. 13.
DB형에서 DC형 IRP 퇴직연금으로 바꾼 합리적인 이유 40대 중후반의 직장인이라면 어느 정도 임금피크제에 도달하여 퇴직연금 관리에 있어서 DB형 → DC형으로 전환하는 것을 고려할 필요가 있습니다. 제 경험을 바탕으로 왜 퇴직연금을 DC형으로 전환해야 하는지 설명드리겠습니다.         퇴직연금은 얼마나 나올까?개인적으로 저는 40대 후반으로써 20년 이상 회사에서 근무하고 있는 근로소득자입니다. 그리고 첫 번째, 두 번째 회사에서 받았던 퇴직금은 모두 다른 용도로 탕진하여 현재 3년째 재직하고 있는 세 번째 회사에서 그동안 쌓아 놓은 퇴직금 2,000만 원이 제가 가지고 있는 퇴직연금의 전부입니다.  혹시 여러분들은 퇴직연금을 DB형, DC형 중 어떤 것을 선택하셨는지요? 일단 아무것도 하지 않았다면 대부분 DB형으로 가입되어 있을 겁니다. 실제 제 .. 2024. 7. 9.
연봉 구간별 실수령액 및 세금계산기, 소득공제,세액공제 계산법 통상 연봉은 세전기준으로 인식됩니다. 그럼 이런저런 세금을 제외하고 우리가 받는 실수령액은 얼마나 될까요? 각종 포털사이트에 나와있는 결과가 아닌 실제 사례를 통하여 그 과정을 알아보고, 연봉 구간별 세금부담률도 정리해 보겠습니다.     대한민국의 평균 연봉은 얼마나 될까?회사에 취업하여 근로소득자로 살아가면서 매년 많던 적던 임금은 오르는 경향을 가지고 있습니다. 아래 그림은 2014년부터 2023년까지 대한민국의 근로소득자 기준의 정규직 임금과 비정규직, 그리고 전체 임금을 그래프로 나타낸 것입니다.   예상했던 부분이지만, 정규직이 비정규직 대비 약 1.9배 정도 많은 임금 수준을 유지하고 있습니다.2023년 기준 '정규직 4,348만 원 vs 비정규직 2,348만 원 vs 근로자 전체 평균은 3.. 2024. 7. 8.
개인연금 연간 1,500만원 이상 받아도 되는 이유(세금 부담 없음) 개인연금은 연간 1,500만 원 이내 수령 시, 5.5% ~ 3.3%의 저율의 세금이 부과됩니다. 그런데 만일 1,500만 원을 넘게 되면 상상하기 힘들 정도의 징벌적 세금이 부과될까요? 이에 대하여 자세히 알아보겠습니다.      개인연금 연간 1,500만 원의 한도란 무엇인가?아래 그림은 통상 대한민국에서 이상적인 구조로 권장되는 은퇴 이후의 3층연금 구조입니다.  1층에는 대표적인 공적연금인 국민연금이 종신연금 형태로 은퇴 이후 만 65세부터 지급됩니다.2층에는 우리가 받은 퇴직금을 일시불로 수령하지 않고, 연금형태로 나누어 받는 퇴직연금이 있습니다.그리고 마지막 3층에는 국민연금, 퇴직연금만으로 부족하여 개인적으로 가입하는 개인연금입니다. 그런데 위의 그림의 3층에 자리 잡고 있는 개인연금의 경우.. 2024. 7. 2.
국민연금 조기수령이 무조건 이득인 이유(IRP, 연금저축 활용) 국민연금을 만 60세에 5년 조기수령하면 만 65세 정상수령 대비 누적 기준 손익분기점은 약 19년이 지난 79세부터 정상수령대비 손해가 발생합니다. 하지만 만 60세 5년 조기수령과 IRP, 연금저축을 활용하면 놀랍게도 국민연금 정상수령보다 39% 이상 더 많이 받을 수 있는 연금구조를 만들 수 있습니다.      국민연금이란 무엇인가? 여러분들은 노후 준비를 어떻게 하고 계신지요? 아래 그림처럼 1층 국민연금, 2층 퇴직연금, 3층 개인연금 등 3층 연금구조를 모두 준비하고 계신지 모르겠습니다. 불행히도 저를 포함하여 3층 연금 구조를 모두 준비하고 계시거나, 이미 준비한 분들이 많지는 않은 것 같습니다.    왜냐하면 아래 그림처럼 대한민국은 여전히 노인빈곤율이 40%에 달하는 OECD국가 중 노인.. 2024. 7. 1.
퇴직연금,퇴직금 중간정산 방법 및 사유, 발생 세금 알아보기 살아가다 보면 어쩔 수 없이 퇴직금을 중간정산해야 하는 경우가 발생합니다. 그런데 퇴직금 중간정산은 명확히 법에 의해 규정된 경우에만 가능합니다. 중간정산 방법 및 가능한 사유 그리고 이때 발생하는 세금에 대하여 알아보겠습니다.   퇴직금 및 퇴직연금이란 무엇인가?개인적으로 40대 후반으로써 일반회사에서 근로소득자로 살아가고 있습니다. 그리고 가끔씩 회사 게시판에 게재되는 '퇴직금 중간정산'이라는 내용을 보면서 각자 사정이 있어서 신청하겠지만 조금 안타까운 마음이 들곤 합니다.왜냐하면 저는 지금 세 번째 직장에 다니고 있으며, 전에 다녔던 첫 번째, 두 번째 직장에서의 퇴직금을 결혼할 당시 중간정산을 하였고, 이후 퇴직금을 모두 대출금상환 및 일부 투자금으로 모두 탕진하고 제가 가지고 있는 퇴직연금은 현.. 2024. 6. 26.
IRP계좌 안전자산 비중 30%에 투자 가능 ETF 소개(엑셀파일 공유) IRP계좌는 최소한 안전자산 비중을 30% 이상을 유지하도록 규정하고 있습니다. 그럼 현금이나 예금 등을 제외하고 대한민국에 상장된 ETF 중 안전자산에 속하는 종목은 무엇이 있을까요? 최근 3년간의 수익률과 함께 안전자산에 속하는 ETF에 대하여 알아보겠습니다.       IRP계좌란 무엇인가?IRP계좌란 'Individual Retirement Pension'의 약자로 개인퇴직연금 정도로 해석됩니다. 그리고 IRP계좌는 개념적으로는 크게 세 가지 형태가 존재합니다. 보통 퇴직금을 받아서 보관하는 형태의 IRP계좌로써 이를 보통은 '퇴직연금'이라고 부릅니다. 통상 '3개월 평균임금 * 근속연수' 산식으로 계산하는 DB형의 경우, 당장 IRP계좌는 필요 없으나, 퇴사 시 퇴직금을 수령하기 위해서 반드시 .. 2024. 6. 24.