부동산 취득세 계산기 (엑셀파일 공유)

 

 

 

2024년 9월 기준의 부동산 취득세 계산기를 엑셀로 공유합니다. 그리고 2 주택부터 취득세에 크게 영향을 미치는 조정대상지역을 실시간을 찾아볼 수 있는 방법을 알려드리겠습니다. 

 

 

<부동산 취득세 계산기>

 

 

부동산 취득세 계산

우리는 매일매일 소비를 하면서 살아가고 있습니다. 그런데 아마도 인생을 살아가면서 부동산 구매라는 이벤트가 가장 큰 비용이 들어가는 소비일 가능성이 높습니다. 

그만큼 주택구매 시 가장 고려해야 할 주택가격 자체도 중요하지만 사실 이에 부과적으로 따르는 부동산 취득세 역시 무시하기 어려울 정도로 금액 자체가 매우 크다고 할 수 있습니다.  

그런데 대한민국 국민들의 부동산에 대한 관심이 매우 크다는 사실은 반대로 그만큼 이에 대한 세금체계 역시 수시로 바뀌었다는 것을 의미합니다.  

 

이 글을 작성하고 있는 2024년 9월 기준 '부동산 취득 시 발생하는 취득세'에 대한 계산 방법을 알아보겠습니다. 

 

 

 

 

부동산 취득세 계산 방법

네이버나 구글에서 검색하여 간단히 계산하는 방법도 있으나 워낙 변동이 많았던 부동산 관련 세금들을 실시간으로 따라오지 못하는 사이트도 존재하였습니다.

통상 부동산 취득 시 발생하는 취득세는 '취득세 + 농어촌 특별세 + 지방교육세' 등 3가지가 있으며, ① 다주택여부에 따른 ② 조정 지역 여부에 따른 ③ 취득 가액에 따른 ④  85㎥ 이상 여부에 따라 조금씩 그 세율과 계산법이 달라집니다.  

 

 

<주택매수시 취득세율표>

 

 

1 주택자 취득세 계산 방법 

이번에 주택을 구매함으로써 1 주택자가 되셨다면 조정지역 혹은 비조정지역은 세율이 동일하니 무시하셔도 됩니다. 다만 아래와 같이 두 가지 조건만 보시면 됩니다.  

• 실제 취득가액이 6억 원 이하 vs 6억 원 ~ 9억 원 이하 vs 9억 원 초과
• 85㎟ 초과 vs 85㎟ 이하 여부 

아래 그림이 1 주택자 기준으로 발생하는 총취득세에 대하여 예시로 나타낸 그림입니다.

 

<총 취득세 계산기 예시(엑셀)>

 

• 여러분은 엑셀 파일을 다운로드하여 실제 취득가만큼 거래금액 칸에 입력만 하시면 됩니다. 
• 실제 네이버 취득세 계산기를 통하여 실 취득가 7억 원 기준으로 조회해 보면 
• '취득세 11,690,000 + 지방교육세 1,169,000 + 농어촌 특별세 0 = 12,859,000 원'으로 
• 동일한 결과임을 알 수 있습니다. 

 

취득세 계산기 필요시 아래 첨부파일에서 직접 다운로드하시기 바랍니다.

★★★★ 부동산 취득세 계산기 2024년.xlsx

0.01MB

 

 

 

 

<1주택자 네이버 취득세 계산기 결과>

 

그런데 만일 이번 1 주택 구매가 ①생애최초 주택 구매자, ② 12억 원 이하 라면 '생애최초 취득세 감면'으로 최대 220만 원까지 환급을 받을 수 있습니다. 위 계산기를 통해 나온 결과에서 생애최초 취득세 감면 조건에 해당하시는 분은 220만 원은 환급받는다라고 생각하시면 됩니다.  

 

 

 

 

 

 

 조정 대상지역 조회 방법

기존 1 주택을 소유하고 있는 상황에서 추가로 주택을 구매하게 되면, 이때부터 취득세 계산 시 가장 먼저 고려해야 할 사항이 바로 조정 대상지역 vs 비조정 대상지역을 먼저 구별하셔야 합니다.

 

왜냐하면 2 주택부터 1 주택 구매와 다르게 어느 지역의 주택을 구매하느냐에 따라 세율이 달라지기 때문입니다.
그리고 통상 조정 대상지역은 수시로 정부 발표로 지역이 업데이트되기에 가장 최근 데이터를 볼 수 있는 방법을 알려드리도록 하겠습니다.

 

첫 번째 방법은 국토교통부 홈페이지에서 직접 확인하는 것입니다. 가장 확실하고 빠르지만 아무래도 정부에서 만든 홈페이지이다 보니 보는 사람입장에서 가독성은 조금 떨어집니다.   

 

아래 바로가기를 누르시면, 바로 아래 그림과 같이 리스트가 보이며 가장 위에 있는 글을 클릭하시면 됩니다. 그리고 해당 첨부된 PDF파일을 클릭하면 보실 수 있습니다. 

 

<국토해양부 조정대상지역 지정 조회하는법>

 

 

<2024년 9월 기준 전국 조정대상 지역 지정 현황>

 

 

 

2024년 9월 기준의 전국 조정대상 지역 지정 및 해제 현황은 아래 PDF파일 다운로드하시기 바랍니다. 

조정대상지역_지정_해제(국토교통부공고_2023-2호).pdf

0.06MB

 

결론적으로 2023년 1월 5일에 업데이트된 이후 2024년 9월 현재 조정대상지역은 서울 강남구, 서초구, 송파구, 용산구가 조정대상지역으로 지정되어 있습니다.  

 

 

 

 

 

부동산 취득세 계산기 마무리

현재 대한민국의 서울 아파트 평균 매매가 12억 원이라고 합니다. 아래 그림과 같이 1 주택자 기준으로 12억 원이면 취득세만 3,960만 원 ~ 4,200만 원까지 세금이 발생합니다. 

여기에 부동산 중개 수수료 0.7%, 840만 원, 법무사 등기 비용 50만 원 ~ 100만 원 이면, 실질적으로 주택가격 외에도 5,000만 원이라는 추가 비용이 발생합니다. 여기에 이사비용까지 감안하면 그 이상이 될 것입니다..

부동산 취득세는 카드로 납부가 가능하고 카드사에 따라 할부도 가능하니 이 부분까지 고려하여 주택 구매 시 필요자금에 대하여 꼼꼼히 챙기시기 바랍니다.